根據(jù)《中華人民共和國審計法》的規(guī)定，天臺縣審計局自2023年4月至2023年9月，對天臺山和合小鎮(zhèn)安置區(qū)項目2022年度預(yù)算執(zhí)行情況進行了審計。現(xiàn)將審計結(jié)果公告如下：

一、總體情況

2018年12月，天臺縣發(fā)展和改革局批準天臺山和合小鎮(zhèn)安置區(qū)項目初步設(shè)計，項目概算總投資12746萬元。項目立項單位為天臺山旅游休閑集聚區(qū)事務(wù)中心，項目建設(shè)單位為天臺旅游休閑集聚區(qū)開發(fā)建設(shè)有限公司。項目分期實施，天臺山和合小鎮(zhèn)安置區(qū)項目（一期）（以下簡稱安置區(qū)項目一期）、天臺山和合小鎮(zhèn)安置區(qū)項目（二期）（以下簡稱安置區(qū)項目二期）分別于2020年3月、2021年12月開工建設(shè)。截至2022年12月底，項目賬面累計完成投資額8660萬元。

二、審計發(fā)現(xiàn)的主要問題

（一）工程投資控制管理方面。一是安置區(qū)項目一期未按規(guī)定辦理變更手續(xù)、未按合同口徑結(jié)算工程款。二是安置區(qū)項目二期工程預(yù)算編制和審核不規(guī)范。

（二）工程質(zhì)量管理方面。一是安置區(qū)項目二期原材料進場把關(guān)不嚴，原材料報驗存在未報驗、無復(fù)試報告等情況。二是和合小鎮(zhèn)安置區(qū)項目設(shè)計單位變更未重新簽訂委托協(xié)議。

（三）工程招投標(biāo)及合同管理方面。一是安置區(qū)項目一期在未收到履約保函的情況下與中標(biāo)人簽訂施工合同，程序不合規(guī)。二是安置區(qū)項目二期招標(biāo)文件中土石方處置內(nèi)容存在前后矛盾條款。

（四）其他方面。一是安置區(qū)項目二期項目未在合同約定時間內(nèi)完工。二是建設(shè)單位對安置區(qū)項目一期施工單位和監(jiān)理單位關(guān)鍵崗位人員考勤管理不到位。

三、審計處理意見及建議

對本次審計發(fā)現(xiàn)的問題，天臺縣審計局已依法出具審計報告，并從加強工程投資控制管理、加強工程質(zhì)量管理、加強工程招投標(biāo)管理等方面提出了審計建議。

四、審計發(fā)現(xiàn)問題的整改情況

針對審計發(fā)現(xiàn)的問題和提出的建議，天臺山旅游休閑集聚區(qū)事務(wù)中心和天臺旅游休閑集聚區(qū)開發(fā)建設(shè)有限公司高度重視，對問題逐個梳理研究，提出具體整改措施。對工程投資控制管理方面問題，重新制定《天臺山旅游休閑集聚區(qū)事務(wù)中心工程項目管理辦法》，規(guī)范工程變更管理，嚴格按合同約定加強工程預(yù)算和工程結(jié)算管理。對工程質(zhì)量管理方面問題，督促施工、監(jiān)理單位按規(guī)定報驗、審批和使用原材料，與變更后的設(shè)計單位簽訂委托協(xié)議。對工程招投標(biāo)及合同管理方面問題，重新制定《天臺山旅游休閑集聚區(qū)事務(wù)中心招投標(biāo)工程管理辦法》，加強招標(biāo)文件審核工作，按規(guī)定程序簽訂合同。對其他方面問題，2023年9月已完成安置區(qū)項目二期竣工驗收，安置區(qū)項目一期工程人員考勤違約金擬自該工程質(zhì)量保證金中扣除。