| 索引號: | 11331023MB1959184P/2020-125600 | ||
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| 發(fā)布機(jī)構(gòu)： | 縣文化和廣電旅游體育局 | 發(fā)文日期： | 2020-11-24 |
| 公開方式： | 主動公開 | 公開范圍： | 面向社會 |
2020年5月至7月,天臺縣審計局對我局(單位)的2019年度天臺縣部門預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行了審計。我局(單位)于2020年9月28日收到天臺縣審計局送達(dá)的審計結(jié)果文書《2019年度天臺縣部門預(yù)算執(zhí)行情況審計報告（部門）》。
天臺縣審計局出具的審計結(jié)果文書《2019年度天臺縣部門預(yù)算執(zhí)行情況審計報告（部門）》，指出了我局(單位)在部門預(yù)算編制和管理情況、部門預(yù)算執(zhí)行情況等方面存在的問題，并提出了審計意見和建議。我局(單位)按照天臺縣審計局要求，對審計發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行了認(rèn)真的研究和分析，并采取相關(guān)措施進(jìn)行整改。現(xiàn)將審計整改結(jié)果公告如下：
一、已全部整改的問題：無
二、部分整改的問題
（一）關(guān)于“部門預(yù)算編制和管理情況發(fā)現(xiàn)的部分預(yù)算單位結(jié)余資金未納入預(yù)算”的問題整改情況。
1、原天臺縣文化廣電新聞出版局（本局）
已整改部分問題采取措施：主動與財政局相關(guān)業(yè)務(wù)科室商討，溝通整改方向，擬將結(jié)余資金分兩大部分進(jìn)行使用，一部分用于單位必需支出，另一部分繳回國庫，由財政統(tǒng)籌安排。
整改結(jié)果：結(jié)余資金需納入預(yù)算。
未整改部分問題的原因及下一步采取的措施：項目資金中的5萬元用于監(jiān)控室支出，基本支出結(jié)余4.41萬元用于2020年本局的水電費(fèi)、黨報訂閱等日常支出，剩余的項目資金15萬元繳入天臺縣財政局國庫戶，由財政統(tǒng)籌安排。
2、天臺縣博物館
采取整改措施：查找該筆資金的往來，發(fā)現(xiàn)該結(jié)余資金對方科目為應(yīng)收賬款，長期掛賬。
整改結(jié)果：于2020年決算做相關(guān)調(diào)整。
未整改部分問題的原因及下一步采取的措施：由于2019年度項目資金已經(jīng)撥付到位，無法整改，2020年度做相關(guān)賬務(wù)調(diào)整。
3、天臺縣圖書館
采取整改措施：查找該筆資金的往來，發(fā)現(xiàn)該結(jié)余資金為20年前已故老館長（林自強(qiáng)）醫(yī)療費(fèi)的預(yù)支款，歷史遺留的，長期掛賬。
整改結(jié)果：根據(jù)縣財政管理的規(guī)章制度將于2020年決算做相關(guān)調(diào)整。
未整改部分問題的原因及下一步采取的措施：由于2019年度項目資金已經(jīng)撥付到位，無法整改，2020年度做相關(guān)賬務(wù)調(diào)整。
（二）關(guān)于“部分預(yù)算單位年末突擊使用項目資金”的問題整改情況。
已整改部分問題采取措施：接天審財報〔2020〕9號文件后，我局高度重視，召開整改落實(shí)專題會議，對照問題清單，逐條落實(shí)責(zé)任到班子成員、各科室，研究整改措施，并結(jié)合（浙財文〔2019〕54號）文件精神，就如何加強(qiáng)支出預(yù)算管理，加強(qiáng)資金支付進(jìn)度進(jìn)行討論，可以盡早安排資金支出的盡早安排，避免年末集中支付。
整改結(jié)果：逐項列出清單，根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行分類處理：確需12月份支出的經(jīng)費(fèi)，繼續(xù)安排在12月份支出；可以提前完成的項目，加快項目進(jìn)度，提高資金支付效率。
未整改部分問題的原因及下一步采取的措施：由于2019年度項目資金已經(jīng)撥付到位，無法整改，2020年度開始嚴(yán)格按照（浙財文〔2019〕54號）文件精神執(zhí)行。
（三）關(guān)于“部分預(yù)算單位在項目支出中列支公用經(jīng)費(fèi)”的問題整改情況。
已整改部分問題采取措施：接天審財報〔2020〕9號文件后，我局高度重視，召開整改落實(shí)專題會議，對照問題清單，逐條落實(shí)責(zé)任到班子成員、各科室，研究整改措施，確保公用經(jīng)費(fèi)不在項目中列支使用。
整改結(jié)果：2020年杜絕公用經(jīng)費(fèi)在項目中列支。
未整改部分問題的原因及下一步采取的措施：由于2019年度項目資金已經(jīng)撥付到位，無法整改，2020年度嚴(yán)格按照預(yù)算執(zhí)行，杜絕在項目中列支公用經(jīng)費(fèi)。
（四）關(guān)于“部分預(yù)算單位個人借款掛賬未按規(guī)定處理”的問題整改情況。
已整改部分問題采取措施：針對此問題，我縣專門召開協(xié)調(diào)會，并已初步達(dá)成解決問題的意見。
整改結(jié)果：個人借款掛賬按規(guī)定處理。
未整改部分問題的原因及下一步采取的措施：我局于2020年6月提出整改方案，已以書面報告的形式向縣政府匯報，并與財政局多次溝通落實(shí)整改。
（五）關(guān)于“部分預(yù)算單位政府采購預(yù)算編制不夠完善（執(zhí)行率）”的問題整改情況。
已整改部分問題采取措施：接天審財報〔2020〕9號文件后，我局高度重視，召開整改落實(shí)專題會議，對照問題清單，逐條落實(shí)責(zé)任到班子成員、各科室，研究整改措施，全面貫徹落實(shí)，確保即使省撥資金在年中下?lián)埽踩缤瓿躅A(yù)算資金使用一樣，同財政局相關(guān)業(yè)務(wù)科室（預(yù)算科、政府采購辦）做好溝通與聯(lián)系，確保采購程序完善。
整改結(jié)果：完善單位政府采購預(yù)算編制，提高采購執(zhí)行率。
未整改部分問題的原因及下一步采取的措施：由于2019年度項目資金已經(jīng)撥付到位，無法整改。2020年度，在收到省撥資金的同時，及時與相關(guān)業(yè)務(wù)科室溝通，確保采購程序完整、合規(guī)。
三、全部未整改的問題（無）。
我局（單位）對上述公告內(nèi)容的真實(shí)性和準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)。
特此公告。