| 索引號: | 11331023002683255J/2018-101389 | ||
|---|---|---|---|
| 發(fā)布機構： | 天臺縣審計局 | 發(fā)文日期： | 2018-02-09 |
| 公開方式： | 主動公開 | 公開范圍： | 面向社會 |
關于天臺縣審計局2018年部門預算的公示
根據(jù)縣財政局《關于批復2018年部門預算的函》天財預【2018】4號文件精神，現(xiàn)將天臺縣審計局2018年部門預算公示如下：
附件：
1、部門收入預算總表
2、部門財政撥款收支預算總表
3、部門收支預算總表
4、部門一般公共預算支出表
5、部門政府性基金支出預算表
6、部門支出預算總表
7、一般公共預算基本支出表
8、三公經(jīng)費公開表
9、天臺縣審計局2018年預算編制說明
天臺縣審計局
2018年2月9日
天臺縣審計局2018年部門預算編制說明
一、天臺縣審計局概況
（一）主要職能。
1、負責對縣級財政收支和法律法規(guī)規(guī)定屬于審計監(jiān)督范圍的財務收支的真實、合法和效益進行審計監(jiān)督。對審計、專項審計調(diào)查和核查社會審計機構相關審計報告的結果承擔責任，并負有督促被審計單位整改的責任。
2、起草有關審計行政管理的規(guī)范性文件，經(jīng)批準后組織實施；制定并組織實施全縣審計工作發(fā)展規(guī)劃和專業(yè)領域?qū)徲嫻ぷ饕?guī)劃，制定并組織實施年度審計計劃；參與起草財政經(jīng)濟及其相關的規(guī)范性文件；對直接審計、調(diào)查和核查的事項依法進行審計評價，做出審計決定或提出審計建議。
3、負責向縣政府和市審計局提交年度縣級預算執(zhí)行和其他財政收支情況的審計結果報告；受縣政府委托向縣人大常委會提出縣級預算執(zhí)行和其他財政收支情況的審計工作報告；向縣政府和市審計局報告對其他事項的審計和專項審計調(diào)查結果；按規(guī)定向社會公布審計結果；向縣政府有關部門通報審計情況及審計結果。
4、負責直接審計下列事項，出具審計報告，在法定職權范圍內(nèi)作出審計決定或向有關主管機關提出處理處罰的建議：
（1）縣級財政預算執(zhí)行情況和其他財政收支，縣級各部門（含直屬單位）年度預算的執(zhí)行情況、決算和其他財政收支。
（2）各鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）年度預算的執(zhí)行情況、決算和其他財政收支，縣級財政轉(zhuǎn)移支付資金。
（3）使用縣級財政資金的事業(yè)單位和社會團體的財務收支。
（4）縣級國有企業(yè)和企業(yè)化管理的事業(yè)單位、縣政府規(guī)定的縣級國有資本占控股或主導地位的企業(yè)的資產(chǎn)、負債及損益。
（5）縣級政府投資和以縣級政府投資為主的建設項目的總預算或者概算的執(zhí)行情況、年度預算的執(zhí)行情況和年度決算、單項工程結算、項目竣工決算，依法進行審計監(jiān)督；對縣級政府投資和以縣級政府投資為主的建設項目進行審計時，可以對直接有關的設計、施工、供貨等單位取得建設項目資金的真實性、合法性進行調(diào)查。
（6）縣政府部門管理的和其他單位受縣政府委托管理的社會保障基金、社會捐贈資金及其他有關基金、資金的財務收支。
（7）根據(jù)上級審計機關授權，對國家金融、保險機構和非銀行金融機構及分支機構的財務收支、資產(chǎn)、負債、損益情況進行審計監(jiān)督；對國際組織和外國政府援助、貸款項目的財務收支進行審計監(jiān)督。
（8）依照審計法和審計法實施條例規(guī)定的審計程序、方法以及國家其他有關規(guī)定，對與國家財政收支有關的特定事項，向有關地方、部門、單位進行專項審計調(diào)查。負責對財經(jīng)法律、法規(guī)、規(guī)章、政策和宏觀措施執(zhí)行情況組織專項審計調(diào)查。
（9）法律、行政法規(guī)和地方性法規(guī)規(guī)定應由縣審計局審計的其他事項。
5、按規(guī)定對縣級單位主要領導及依法屬于縣審計局審計監(jiān)督對象的其他單位主要負責人實施經(jīng)濟責任審計。
6、負責依法檢查審計決定執(zhí)行情況，督促糾正和處理審計發(fā)現(xiàn)的問題，協(xié)助配合有關部門查處相關重大案件。
7、指導和監(jiān)督內(nèi)部審計工作，核查社會審計機構對依法屬于審計監(jiān)督對象的單位出具的相關審計報告。
8、承擔上級審計機關授權的審計事項。
9、承辦縣政府交辦的其他事項。
（二）部門預算單位構成
從預算單位構成看，審計局部門預算包括：局本級預算、局屬固定資產(chǎn)投資審計中心和局屬計算機審計中心單位預算。
二、縣審計局2018年部門預算安排情況說明
（一）縣審計局2018年收支預算情況的總體說明
按照綜合預算的原則，天臺縣審計局所有收入和支出均納入部門預算管理。收入包括：一般公共預算撥款收入、政府性基金撥款收入、財政專戶核撥的非稅收入、不含非稅的事業(yè)收入（其他收入）、上年結轉(zhuǎn)和結余（用事業(yè)基金彌補收支差額）、上級補助收入；支出包括：一般公共服務支出、社會保障和就業(yè)支出、住房保障支出。縣審計局2018年收支總預算527.63萬元。
（二）收入預算情況說明
縣審計局2018年收入預算527.63萬元，其中：一般公共預算撥款527.63萬元，占100%；政府性基金撥款0萬元，占0%；財政專戶核撥的非稅收入0萬元，占0%；不含非稅的事業(yè)收入（其他收入）0萬元，占0%；上年結轉(zhuǎn)和結余（用事業(yè)基金彌補收支差額）0萬元，占0%；上級補助收入0萬元，占0%。
（三）支出預算情況說明
縣審計局2018年支出預算527.63萬元。
1.按支出功能分類，包括一般公共服務支出435.53萬元、社會保障和就業(yè)支出58.43萬元、住房保障支出33.67萬元。
2.按支出用途分類，包括人員支出351.68萬元，日常公用支出46.18萬元，項目支出129.77萬元。
（四）財政撥款（一般公共預算撥款和政府性基金撥款）收支預算情況說明
縣審計局2018年財政撥款收支總預算527.63萬元。包括：一般公共預算撥款收入527.63萬元、 政府性基金收入0萬元。支出包括：一般公共服務支出435.53萬元、社會保障和就業(yè)支出58.43萬元、住房保障支出33.67萬元。
（五）2018年一般公共預算當年撥款情況說明
1、一般公共預算當年撥款規(guī)模變化情況
縣審計局2018年一般公共預算當年撥款527.63萬元，比 2017年執(zhí)行數(shù)減少45.57萬元，主要原因是年終考核獎未列入。
2、一般公共預算當年撥款結構情況
一般公共服務支出435.53萬元，占82.54%、社會保障和就業(yè)支出58.43萬元，占11.08%、住房保障支出萬元，占6.38%。
3、一般公共預算當年撥款具體使用情況
（1）一般公共服務支出（類）審計事務（款）行政運行（項）事務194.87萬元，主要用于行政事務。一般公共服務支出（類）審計事務（款）審計業(yè)務（項）事務94萬元，主要用于審計項目業(yè)務經(jīng)費。一般公共服務支出（類）審計事務（款）審計管理（項）事務23萬元，主要用于審計管理事務。一般公共服務支出（類）審計事務（款）內(nèi)部審計經(jīng)費（項）事務5萬元，主要用于內(nèi)部審計管理事務。一般公共服務支出（類）審計事務（款）信息化建設（項）事務7.77萬元，主要用于審計信息化建設事務。一般公共服務支出（類）審計事務（款）事業(yè)運行（項）事務110.89萬元，主要用于審計事業(yè)事務。
（2）社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位離退休（款）機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出（項）事務41.74萬元，主要用于機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出。社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位離退休（款）機關事業(yè)單位職業(yè)年金繳費支出（項）事務16.69萬元，主要用于機關事業(yè)單位職業(yè)年金繳費支出。
（3）住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）事務33.67萬元，主要用于單位職工住房公積金。
（六）一般公共預算基本支出情況說明
2018年一般公共預算基本支出397.87萬元，其中：
人員經(jīng)費351.68萬元，主要包括：基本工資、津貼補貼、獎金、績效工資、機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、職業(yè)年金繳費、城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險繳費、公務員醫(yī)療補助繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、其他工資福利支出、離休費、撫恤金、生活補助、救濟費、醫(yī)療費補助、其他對個人和家庭的補助。（具體內(nèi)容根據(jù)單位實際安排情況加以說明）
公用經(jīng)費46.19萬元，主要包括：辦公費、印刷費、咨詢費、手續(xù)費、水費、電費、郵電費、差旅費、維修（護）費、會議費、培訓費、公務接待費、物業(yè)管理費、工會經(jīng)費、福利費、公務用車運行維護費、其他交通費用、其他商品和服務支出。（具體內(nèi)容根據(jù)單位實際安排情況加以說明）
（七）2018年政府性基金當年撥款情況說明
1、政府性基金當年撥款規(guī)模變化情況
2、縣審計局2018年政府性基金當年撥款0萬元，比 2017年執(zhí)行數(shù)增加（減少）0萬元，主要原因是無預算安排。
3、政府性基金當年撥款結構情況:無
4、政府性基金當年撥款具體使用情況：無
（八）2018年 “三公”經(jīng)費預算情況
1.因公出國境費：無,2018年未安排出國（境）。
2.公務接待費：2018年安排公務接待費預算5.12萬元，與上年實際數(shù)相比增加2.5萬元主要用于接待交叉審計項目等支出。增加的主要原因是交叉審計項目數(shù)增加。
3.公務用車購置費：無，2018年未安排購車經(jīng)費。
4.公車運行維護費：無，公車改革后，單位無公車。
（九）其他重要事項的情況說明
1、機關運行經(jīng)費
2018年縣審計局本級1家行政單位以及局下屬固定資產(chǎn)投資審計中心單位、計算機審計中心單位的機關運行經(jīng)費財政撥款預算527.63萬元。
2、政府采購情況
2018年縣審計局及所屬各單位政府采購預算總額17.77萬元，其中：政府采購貨物預算17.77萬元，政府購買服務預算0萬元。
3、國有資產(chǎn)占有使用情況
截止2017年12月31日， 縣審計局及所屬各單位財政局所屬各預算單位共有車輛0輛，其中，公務用車0輛、應急機要用車0輛、一般執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、行政執(zhí)法專用車0輛、特種專業(yè)技術用車0輛、其他用車0輛。單位價值200萬元以上大型設備0臺（套）。2018 年部門預算安排購置車輛0輛、單位價值200萬元以上大型設備0臺（套）。
4、績新目標設置情況
2018年縣審計局及所屬各單位項目實行績效目標管理情況，審計管理經(jīng)費納入單位項目實行績效目標管理，將以黨的十九大精神為指引，配合做好改革審計管理體制工作，緊扣“反腐、改革、法治、發(fā)展”主題，圍繞黨委政府中心工作，大力推進對公共資金、國有資產(chǎn)、國有資源和領導干部履行經(jīng)濟責任情況的審計全覆蓋，敢于擔當、積極作為，助推“名縣美城”建設又快又好發(fā)展。，涉及一般公共預算當年撥款23萬元。
三、名詞解釋
1.財政撥款收入：本級財政部門當年撥付的財政預算資金，包括一般公共預算財政撥款和政府性基金預算財政撥款。
一般公共預算撥款：本級財政部門當年撥付的一般公共預算資金。
政府性基金預算撥款：本級財政部門當年撥付的政府性基金。
2.財政專戶核撥的非稅收入:作為本部門的事業(yè)收入，納入財政專戶管理的資金。
3.不含非稅的事業(yè)收入：事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務活動及輔助活動所取得的收入，不含財政專戶核撥的非稅收入。
4.其他收入：預算單位在“一般公共預算撥款、政府性基金預算撥款、財政專戶核撥的非稅收入事業(yè)收入、不含非稅的事業(yè)收入”等之外取得的各項收入（含經(jīng)營收入和附屬單位繳款等收入）。
5.用事業(yè)基金彌補收支差額：指事業(yè)單位在預計用當年的“一般公共預算撥款”、“政府性基金預算撥款”、“ 財政專戶核撥的非稅收入:”、“不含非稅的事業(yè)收入”、“其他收入”、“上年結轉(zhuǎn)和結余資金”等不足以安排當年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金彌補本年收支缺口的資金。
6.上年結轉(zhuǎn)和結余資金：指以前年度尚未完成、結轉(zhuǎn)到本年仍按原規(guī)定用途繼續(xù)使用的資金以及項目已完成形成的資金。
7.上級補助收入：指省級補助收入。
8.基本支出：是預算單位為保障其正常運轉(zhuǎn)，完成日常工作任務所發(fā)生的支出，包括人員支出和日常公用支出。
9.項目支出：是預算單位為完成其特定的行政工作任務或事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。
10.一般公共服務支出（類）審計事務（款）審計業(yè)務（項）：指審計項目審計業(yè)務。
11.一般公共服務支出（類）審計事務（款）審計管理（項）：指審計管理事務。
12.一般公共服務支出（類）審計事務（款）信息化建設（項）：指審計信息化建設情況。
附件
2018年天臺縣部門預算公開.xls